Kostenarten werden in den Stammdaten unter Stammdaten > Finanzen > Kostenarten verwaltet.
Kostenarten
Kostenarten stellen einzelne Leistungen dar, die dem Kunden berechnet oder vom Lieferanten in Rechnung gestellt werden. Je genauer die Leistungen in einzelne Kostenarten definiert werden, desto besser können Erlöse und Kosten im Jobcosting für diese Leistungen miteinander verglichen werden. Somit ist die korrekte Pflege von Kostenarten eine Voraussetzung für eine erfolgreiche Profitanalyse. Jeder Kostenart wird ein eindeutiger Code zugeordnet, der aus bis zu sechs alpha-numerischen Zeichen bestehen kann. Dieser Code wird als Referenz im Jobcosting dargestellt und kann auch bei Suchhilfen für die entsprechende Kostenart benutzt werden.
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Nach Öffnen einer Kostenart aus der Übersicht
Allgemein
Im Reiter Allgemein des Kostenarten-Editors können verschiedene Daten erfasst oder bearbeitet werden, welche Einfluss auf das Programmverhalten, die Rechnungsanwendungen und die Buchhaltungsschnittstelle haben. Eine sorgfältige Pflege der Kostenarten ist daher sehr empfehlenswert.
Erklärung der Felder, Drop-Downs und Optionen und Buttons
Code
Bei Neuanlage, muss ein Code vergeben werden. Dieser kann frei gewählt werden, muss aber eindeutig und einmalig sein und darf maximal 6-Stellen umfassen. Nach der ersten Speicherung kann dieser nicht mehr geändert werden.
Rolle
Wird eine neue Kostenart angelegt, vergibt Scope automatisch die Rolle "Benutzerdefiniert". Bei den systemseitig eingespielten Kostenarten (Luftfracht =AF, Seefracht = OF, Einfuhrabgaben = DT, ET, VT) vergibt Scope als Rolle Luftfracht, Seefracht, Mehrwertsteuer und Zölle. Diese werden z. B. bei der Bearbeitung der CASS oder der CusTax Nachrichten benötigt.
Beschreibung
Beschreibung der Kostenart, welche für die Suchhilfe in der Rechnungserstellung verwendet werden kann. Mit einem Mausklick auf das Symbol kann eine Übersetzungstabelle geöffnet werden, in welcher Beschreibungen in verschiedenen Sprachen erfasst werden können.
Gültigkeit
Gültigkeitszeitraum, von wann bis wann die Kostenart verwendet werden kann. Das „bis Datum“ kann leer gelassen werden, womit die Kostenart unlimitiert benutzt werden kann.
Typ
Hier muss definiert werden, ob die aktuelle Kostenart für Dienstleistungen, Waren, Steuern oder Zölle verwendet wird. Diese Information ist insbesondere für statistische Zwecke wichtig.
Herunterbrechen nach
Kostenarten, die auf Sammelsendungsebene (bei Konsolidierung) berechnet werden, können automatisch auf die zugehörigen House-Positionen zugewiesen werden, da eine Sammelsendungsposition im Bereich Kosten und Erlöse eigentlich keinen Gewinn aufweist (sie ist nur ein Zusammenschluss einzelner Sendungen). Es können deshalb sowohl die Kosten als auch Erlöse entsprechend zugewiesen werden:
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Nicht herunterbrechen |
diese Kostenart wird keiner House-Sendung zugewiesen |
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Gleichmäßig |
der Betrag dieser Kostenart wird nach Anzahl der House-Sendungen geteilt und jeder House-Sendung gleichmäßig zugewiesen |
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Nach frachtpflichtigem Gewicht |
der Betrag dieser Kostenart wird der Gewichte von den House-Sendungen nach anteilsmäßig heruntergebrochen |
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Nach Gesamtbruttogewicht |
der Betrag dieser Kostenart wird der Gewichte von den House-Sendungen nach anteilsmäßig heruntergebrochen |
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Nach Volumen |
der Betrag der Kostenart wird dem Volumen der House-Sendungen nach anteilsmäßig heruntergebrochen |
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Nach Stückzahl |
der Betrag der Kostenart wird nach der Anzahl der Packstücke von den House-Sendungen anteilsmäßig heruntergebrochen |
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Profitshare |
der Betrag der Kostenart wird nach der im Profitshare (CPA) definierten Verteilerschlüssel heruntergebrochen. Kosten können nur auf Sendungen heruntergebrochen werden. Bei Generalpositionen und Verträgen entfällt diese Funktion. |
Durchlaufender Posten
Wenn die Kostenart kein Gewinn aufweist (da die Erlöse immer gleich den Kosten sind), sollte diese Kostenart als durchlaufender Posten markiert werden, damit die Kosten und Erlöse dieser Kostenart in der Sendungsstatistik ausgeblendet werden können.
Luftfrachtnebenkosten
Wenn diese Kostenart als Luftfrachtnebenkosten anzusehen ist, sollte diese markiert werden, damit bei der Rechnungserstellung die korrekten Steuersätze gezogen werden. Beispiel: Beim Import aus Drittländern sind alle Leistungen, die dem Haupttransport zugeteilt sind, als steuerfrei zu deklarieren. Um diese Leistungen entsprechend zu kennzeichnen, müssen sie entsprechend als Frachtgebühr markiert werden, damit diese Kostenart bei Ausgangsbelegerstellung als Standard steuerfrei deklariert wird.
Zum Hauptlauf zugehörig
Tarifierung auf Hauptlauf - nicht auf Sendung
Gleiche Kosten
Wenn beim Abschluss/Ausdruck einer Ausgangsrechnung automatisch für die hinterlegte Kostenart eine Rückstellung mit der gleichen Betragshöhe wie auf der Ausgangsrechnung erstellt werden soll, sollte die Kostenart als "Gleiche Kosten" markiert sein.
EDI-Code
Code, welcher für eine EDI-Schnittstelle benötigt wird.
Anwendungsbereich
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Ausgangs- und Eingangsrechnungen |
Markierung, dass diese Kostenart sowohl für Ausgangsbelege als auch für Eingangsbelege zu verwenden ist. |
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Nur Ausgangsrechnungen |
Markierung, dass diese Kostenart ausschließlich für Ausgangsbelege zu verwenden ist. Die Kostenart steht dann bei Erstellung eines Eingangsbeleges nicht zur Verfügung. |
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Nur Eingangsrechnungen |
Markierung, dass diese Kostenart ausschließlich für Eingangsbelege zu verwenden ist. Die Kostenart steht dann bei Erstellung eines Ausgangsbeleges nicht zur Verfügung. |
Moduleinschränkung
Wird die Kostenart für ein oder mehrere Module verwendet, können diese hier festgelegt werden. In den nicht definierten Modulen können diese Kostenarten nicht verwendet werden. Standardmäßig kann jeder Kostenart in jedem Modul verwendet werden.
Um eine Kostenart einem oder mehreren Modulen zuzuordnen, drücken Sie den blauen Aktionslink. Es öffnet sich ein Dialogfenster, in dem die Module mit Hinzufügen oder Entfernen zugeordnet werden können
Landesorganisation Enstellungen
Sachkontenfilter
Auswahl des entsprechenden Sachkontenfilters, um je nach Steuerbarkeit und Steuerland die entsprechende debitorische bzw. kreditorische Kontonummer zuzuordnen. Das Sachkonto kann mittels Feldsuchfunktion gefunden und eingesetzt werden.
Wenn hier kein Wert gesetzt ist, kann die Kostenart in der Landesorganisation nicht verwendet werden!
Steuerfrei im Import
Wird diese Kostenart bei einer Importabrechnung gezogen, so werden als Standard keine Steuern für diese Position berechnet.
Berechnung auf Rechnung ausweisen
Die Berechnung, wie sich der Betrag der Rechnungszeile zusammensetzt, wird auf der Rechnung mit angedruckt.
Buchungszeilen ohne Beträge (auf Sendungen/auf Offerten) auslassen
Mit dieser Funktion wird bestimmt, ob z. B. automatisierte Rückstellungen ohne Betrag/Tarif erstellt werden sollen, oder diese nicht angezeigt werden sollen.
Rechnungstexte (Standardtext)
Hier kann der Standardtext eingegeben werden, welcher auf einem Beleg bei Benutzung der aktuellen Kostenart ausgedruckt werden soll.
Übersetzungen
Diese Option ermöglicht diverse Rechnungstexte in der entsprechenden Sprache zu hinterlegen, damit bei der Ausgangsbelegerstellung die entsprechende Beschreibung nach Auswahl der Sprache gezogen wird. Existiert kein Belegtext, wird der Standardtext verwendet. Falls auch dort kein Text erfasst worden ist, wird die Beschreibung der Kostenart bei Belegerstellung benutzt.
Gruppierungen
Auf der Registerkarte Gruppierungen können die Kostenarten zu Gruppen zusammengefasst werden. Diese Funktion dient für interne statistische Auswertungen.
Kostenarten, die in einer Gruppe sind, werden dann als Gesamtergebnis in der Statistik ausgewertet.
Kostenartengruppe zuordnen
Übersicht der vorhandenen Kostenartengruppen zu welcher die Kostenart zugeordnet werden können. Die Kostenartengruppen müssen vorher definiert und angelegt werden (Stammdaten > Gruppen > Kostenartengruppen). In diesem Zusammenhang ist die Checkbox „enthält nicht“ erwähnenswert, die bei der Gruppierung angezeigt wird und in der Anwendung Kostenartengruppen verwendet werden kann:
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Checkbox 'enthält nicht' |
Mit dieser Funktion können Kostenarten exkludiert werden. |
Hinzufügen
Mit Hinzufügen können wird die Kostenart der markierten Kostenartengruppe zugeordnet. Die Zuordnung ist an einem grünen Kreis mit einem Häkchen zu erkennen.
Entfernen
Mit Entfernen kann die Kostenart wieder aus der markieren Kostenartengruppe entfernt werden. Unter Zuordnung wird ein roter Kreis mit einem X dargestellt.
Details
Unter Details werden die zugeordneten Kostenarten angezeigt.
Steuer Defaults
Lokale Steuerdefaults
Die Steuercodes können für steuerpflichtige (Mehrwertsteuer) und steuerfreie (Steuerfrei) Leistungen wie folgt gepflegt werden:
- Steuersatz für steuerpflichtige Leistungen: Diese Definition der möglichen Steuercodes wird bei der Ausgangsbelegerstellung für steuerpflichtige Leistungen gezogen.
- Steuersatz für steuerfreie Leistungen: Diese Definition der möglichen Steuercodes wird bei der Ausgangsbelegerstellung für steuerfreie Leistungen gezogen.
Profile
Ähnlich wie die verschiedenen Rollen in der Geschäftspartnerverwaltung gibt es auch bei den Kostenarten verschiedene Profile, in welchen Daten verwaltet werden, welche nur für ein spezifisches Geschäftsfeld nötig sind. In dieser Anwendung können die verschiedenen Profile hinzugefügt, bearbeitet oder entfernt werden.
Profilarten
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AWB Nebenkosten |
Im Profil AWB Nebenkosten wird der IATA Nebenkostencode sowie die Fälligkeit und der Text, welcher auf dem Luftfrachtbrief ausgedruckt werden soll, für die aktuelle Kostenart definiert. Spezielle (nicht-IATA) Nebenkostencodes von Fluggesellschaften können eingerichtet werden, der Artikel Wie können spezifische Gebührencodes (Nebenkostencodes) für Fluggesellschaften eingerichtet werden? erklärt entsprechende Details. |
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Sonderbehandlungen |
Im Profil Sonderbehandlungen werden Kosten erfasst, die in das Scope Handling Produkt unter Sonderleistungen erfasst werden. |
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Mexikanische Abrechnung |
SAT-Code kann hinzugefügt werden |
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Indische Steuerlogik |
SAC-Codes können definiert werden |
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Warum kann ich keine Kostenarten löschen?